شريحة التأخر (Bucket)

كيف تبدو

تُقسم المحفظة حسب عدد أيام التأخر (DPD). المخطط المعتاد: الدفعات الجارية بلا تأخر، ثم 1–30 يومًا، ثم 31–60، ثم 61–90، ثم 91–180، ثم أكثر من 180. وأحيانًا تُرقَّم الشرائح: الأولى والثانية والثالثة.

وتتحرك الديون بين الشرائح كل يوم. من دفع يعود إلى الجارية. ومن لم يدفع ينتقل بعد شهر إلى الشريحة التالية.

لماذا تهم

الشرائح لغة التحصيل المشتركة. فهي تسمح بمقارنة الفترات والفرق والوكالات على ديون متماثلة. وقول «الاسترداد 20%» دون ذكر الشريحة لا يعني شيئًا تقريبًا: فهو قليل للتأخر الحديث، وقد يكون جيدًا للديون القديمة.

وعلى الشرائح تُبنى المؤشرات الأساسية: انتقال التأخر (roll rate)، والخروج من التأخر (cure rate)، وتوقع الشطب. وعادة تتولى الشرائح المختلفة فرق مختلفة بنصوص وقواعد مختلفة.

ماذا تفعل

ثبّت حدود الشرائح ولا تغيرها دون ضرورة، وإلا أصبح تاريخ المؤشرات غير قابل للمقارنة.

اربط كل شريحة بمرحلة عمل ومسؤولين وأهداف. وتابع التدفق بين الشرائح كل شهر.

احسب الشرائح بعدد العقود وبالمبلغ معًا. فعدد قليل من الديون الكبيرة قد يغير الصورة كثيرًا.

الخطأ الشائع النظر إلى الحجم الإجمالي للتأخر فقط. فقد يبقى ثابتًا بينما تشيخ المحفظة من الداخل، منتقلة إلى شرائح عميقة يصعب فيها استرداد المال كثيرًا.